Doanh nghiệp khai khống vốn điều lệ

Phối cảnh dự án chung cư City of Dream tại khu đất số 17 đường Phạm Hùng, quận Nam Từ Liêm, Hà Nội.

Khai khống vốn điều lệ

Năm 2011, Công ty Interserco đã liên danh với Công ty AZ báo cáo đề xuất UBND Thành phố Hà Nội cho phép chuyển mục đích sử dụng đất để đầu tư Dự án văn phòng thương mại và nhà ở cao cấp tại 17 Phạm Hùng, quận Nam Từ Liêm, TP Hà Nội.

Đến năm 2016, trên cơ sở đề xuất của Công ty Interserco, Công ty AZ và của Sở Tài chính, UBND Thành phố Hà Nội đã có văn bản số 3580/UBND-KT cho phép Công ty Inteserco cùng đối tác là Công ty AZ và bà Tạ Thị Thùy Trang (trú tại Hà Nội) góp vốn thành lập Công ty CP đầu tư Bất động sản Vimediland để thực hiện Dự án City of Dream tại khu đất số 17 đường Phạm Hùng.

Sau khi được cấp đăng ký doanh nghiệp, Công ty Vimediland đã thực hiện một số nội dung liên quan đến Dự án như thuê đơn vị tư vấn lập hồ sơ thiết kế ý tưởng quy hoạch, lập báo cáo nghiên cứu khả thi, cấp phép quy hoạch, chấp thuận bản vẽ tổng mặt bằng tỷ lệ 1/500. Đến nay, Dự án chưa được UBND Thành phố quyết định chủ trương đầu tư theo quy định của Luật Đầu tư. Diện tích khu đất vẫn do Công ty Interserco quản lý, sử dụng.

Vào cuộc thanh tra dự án, Thanh tra thành phố Hà Nội đã phát hiện nhiều sai phạm của Công ty Vimediland và các cổ đông của công ty trong quá trình thực hiện đầu tư dự án. Cụ thể, theo kết luận của Thanh tra thành phố Hà Nội xác định, cho đến nay, Công ty Vimediland mới chỉ có 147,9 tỷ đồng (do bà Tạ Thị Thùy Trang nộp), không đủ vốn điều lệ ghi trong Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp là 290 tỷ đồng, nhưng tại báo cáo trong hồ sơ thay đổi đăng ký doanh nghiệp lần 1 và lần 2 thể hiện đã có 290 tỷ đồng là không trung thực, không chính xác, khai khống vốn điều lệ, vi phạm điều cấm, được quy định tại Điều 17 Luật Doanh nghiệp.

Mặt khác, Công ty Interserco và Công ty AZ không góp vốn theo cam kết là không thực hiện chỉ đạo của UBND Thành phố tại văn bản số 3580/UBND-KT ngày 15/6/2016, vi phạm Khoản 1, Điều 112 Luật Doanh nghiệp.

Đáng chú ý, cho đến nay, không có hồ sơ thể hiện tên bà Tạ Thị Thùy Trang đã thanh toán tiền bồi thường, hỗ trợ GPMB cho Công ty Interserco theo chỉ đạo của UBND Thành phố tại văn bản số 3580/UBND-KT ngày 15/6/2016.

Cơ quan Thanh tra cũng phát hiện Công ty AZ báo cáo không trung thực, không chính xác về nguồn vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp. Cụ thể, báo cáo tài chính Công ty AZ lập và gửi Sở KHĐT Hà Nội để làm thủ tục xin chuyển đổi mục đích sử dụng đất để thực hiện dự án thể hiện tại thời điểm 31/12/2010, Công ty AZ có vốn chủ sở hữu là 679 tỷ 195 triệu đồng. Tuy nhiên, tại báo cáo tài chính Công ty AZ nộp tại Chi cục thuế quận Cầu Giấy, nguồn vốn chủ sở hữu của Công ty tại thời điểm 31/12/2010 là 247 tỷ 184 triệu đồng, vi phạm Luật Kế toán 2003.

Sở KHĐT, Sở Tài chính có trách nhiệm liên quan

Thanh tra thành phố Hà Nội cũng phát hiện báo cáo tài chính Công ty AZ lập và gửi Sở Tài chính để thẩm định năng lực khi tham gia góp vốn vào Công ty Vimediland thể hiện tại thời điểm 31/12/2015, Công ty có vốn chủ sở hữu là 523 tỷ 307 triệu đồng. Tuy nhiên, tại báo cáo tài chính do Công ty AZ nộp tại Chi cục Thuế quận Cầu Giấy, nguồn vốn chủ sở hữu của Công ty tại thời điểm 31/12/2015 là 239 tỷ 879 triệu đồng, vi phạm Luật Kế toán 2003.

Việc liên danh giữa Công ty Interserco và Công ty AZ trước đây đã đề xuất UBND thành phố cho phép thành lập Công ty Vimediland, đến nay Công ty Interserco và Công ty AZ không góp vốn theo cam kết, nhưng lại có văn bản đề nghị UBND thành phố chấp thuận cho Công ty Interserco và Công ty AZ góp vốn thành lập pháp nhân mới, trong đó không có bà Tạ Thị Thùy Trang để thay thế pháp nhân trước đây là Công ty Vimediland để tiếp tục kế thừa, tiến hành thực hiện Dự án đầu tư tại số 17 đường Phạm Hùng là việc làm chậm tiến độ thực hiện dự án, gây phức tạp cho việc quản lý của UBND thành phố.

Theo Thanh tra thành phố Hà Nội đánh giá, bên cạnh những sai phạm của các doanh nghiệp đã nêu ở trên, còn có trách nhiệm của cán bộ, công chức thuộc các Sở Tài chính và Sở KHĐT Hà Nội.

Cụ thể, trong hồ sơ của Công ty AZ gửi Sở Tài chính để thẩm định năng lực tài chính khi góp vốn thành lập Công ty Vimediland có báo cáo tài chính của Công ty AZ và báo cáo của Công ty TNHH Kiểm toán và tư vấn APEC nhưng Công ty TNHH Kiểm toán và tư vấn APEC không thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính các năm 2013, 2014, 2015 của Công ty AZ, tuy nhiên tại văn bản số 2998/STC-TCDN ngày 30/5/2016 của Sở Tài chính báo cáo UBND thành phố lại ghi “căn cứ vào báo cáo tài chính 3 năm liền 2013, 2014, 2015 của Công ty AZ đã được kiểm tra bởi Công ty TNHH kiểm toán và tư vấn APEC …có đủ năng lực tài chính khi tham gia góp vốn thành lập công ty cổ phần mới” là không chính xác, thiếu thận trọng.

“Trách nhiệm thuộc cán bộ, công chức Chi cục Tài chính Doanh nghiệp khi dự thảo báo cáo trình Giám đốc Sở Tài chính ký văn bản báo cáo UBND Thành phố” - Kết luận thanh tra nêu rõ.

Thanh tra thành phố cho rằng, trong khi đã biết Công ty Interserco, Công ty AZ không thực hiện đúng đề nghị đã được UBND thành phố cho phép, không góp vốn vào Công ty cổ phần để thực hiện Dự án tại khu đất số 17 đường Phạm Hùng theo quy định, nhưng Sở KH&ĐT Hà Nội không có biện pháp buộc các đơn vị khắc phục, lại có văn bản số 3606/KH&ĐT-ĐKKD ngày 15/6/2018 báo cáo UBND Thành phố, trong đó đề xuất: “Chấp thuận về nguyên tắc theo đề xuất tại văn bản số 132/2018/ INTERSERCO- AZ ngày 06/6/2018 của Liên danh Công ty cổ phần đầu tư thương mại và dịch vụ quốc tế và Công ty cổ phần bất động sản AZ thành lập pháp nhân mới để kế thừa, thực hiện Dự án 17 Phạm Hùng” là vội vàng, không thực hiện đúng vai trò của cơ quan quản lý đầu tư của thành phố, gây phức tạp tình hình, tiềm ẩn khiếu kiện phức tạp.

Theo đó, Thanh tra thành phố Hà Nội đánh giá, trách nhiệm thuộc cán bộ, công chức Phòng Đăng ký kinh doanh và Giám đốc Sở KHĐT Hà Nội.