Khởi tố vụ án, bắt tạm giam kế toán chiếm đoạt 31,7 tỷ đồng của công ty chứng khoán
Với thủ đoạn tạo các bút toán giao dịch đặt lệnh chuyển tiền từ 3 tài khoản ngân hàng của Công ty chứng khoán đến tài khoản cá nhân, Phạm Thị Bích Thuỳ đã chiếm đoạt của Công ty KB số tiền hơn 31,7 tỷ đồng.
Đối tượng Phạm Thị Bích Thuỳ.
Ngày 19/3, Cơ quan Cảnh sát điều tra, Công an quận Đống Đa (Hà Nội) đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can và bắt tạm giam 4 tháng đối với Phạm Thị Bích Thuỳ (34 tuổi, trú tại phường Quan Hoa, quận Cầu Giấy, Hà Nội) về hành vi “Sử dụng mạng máy tính, mạng viễn thông, phương tiện điện tử thực hiện hành vi chiếm đoạt tài sản”.
Quá trình điều tra, cuối năm 2014, Công ty CP chứng khoán KB Việt Nam đăng ký 2 loại “token”, trong đó “token - tạo” mang tên Thuỳ, giao cho Thuỳ bảo quản. Còn “token - duyệt” mang tên bà Nguyễn Thị Thanh Huyền, Kế toán trưởng công ty, giao cho bà Huyền nắm giữ. Cơ chế hoạt động của “token” là một loại chữ ký số, mã bảo mật dùng để thanh toán giao dịch online, truy vấn giao dịch, truy vấn số dư.
Cuối năm 2015, bà Huyền nhờ Thuỳ giữ hộ “token - duyệt” mà không báo cho lãnh đạo biết.
Tại cơ quan Công an, Thùy khai do cần tiền tiêu xài cá nhân, đối tượng đã tạo các bút toán giao dịch đặt lệnh chuyển tiền từ 3 tài khoản ngân hàng của Công ty đến tài khoản cá nhân của Thuỳ. Sau đó, Thùy sử dụng “token - duyệt” để tự phê duyệt giao dịch mà không hỏi ý kiến của Kế toán trưởng, hay ban lãnh đạo Công ty KB.
Sau khi thực hiện các giao dịch, Thuỳ đã hợp thức hóa bằng cách phân bổ số tiền này vào các tài khoản 335 (chi phí phải trả) và 338 (phải trả, nộp khác) của Công ty trên báo cáo tài chính của từng năm, do đó không ai phát hiện ra.
Với thủ đoạn trên, trong năm 2016 Thuỳ đã thực hiện 27 giao dịch, chiếm đoạt tổng số tiền hơn 11 tỷ đồng.
Năm 2017, thực hiện 17 giao dịch, chiếm đoạt hơn 3,4 tỷ đồng.
Năm 2018, thực hiện 14 giao dịch, chiếm đoạt hơn 4,6 tỷ đồng.
Năm 2019, thực hiện 26 giao dịch, chiếm đoạt hơn 12,5 tỷ đồng.
Tổng cộng, trong 3 năm rưỡi (từ tháng 1/2016 đến tháng 7/2019), Phạm Thị Bích Thuỳ đã chiếm đoạt của Công ty KB số tiền hơn 31,7 tỷ đồng.
Tuy nhiên, trước bị phát hiện Thuỳ đã chủ động thực hiện 11 giao dịch, trả lại cho công ty số tiền hơn 8,1 tỷ đồng.
Sau khi bị phát giác, Thuỳ đã chuyển trả lại hơn 8,3 tỷ đồng. Như vậy đối tượng đã chủ động khắc phục hơn 16,5 tỷ đồng, số còn lại không có khả năng chi trả.