DHR Holdings: Lỗ ròng bán niên 2023 gần 38,8 tỷ đồng, nợ gấp rưỡi vốn chủ sở hữu

Công ty CP DRH Holdings (MCK: DRH, sàn HoSE) mới đây đã công bố BCTC (đã soát xét) hợp nhất giữa niên độ cho kỳ kế toán 6 tháng kết thúc ngày 30/6/2023.

Theo đó, trong nửa đầu năm 2023, doanh thu thuần về cung cấp dịch vụ ở mức gần 5,6 tỷ đồng; trong khi cùng kỳ năm trước hơn 27 tỷ đồng. Giá vốn được tiết giảm đáng kể, ở mức gần 1,8 tỷ đồng; lợi nhuận gộp về cung cấp dịch vụ là 3,8 tỷ đồng.

Trong kỳ, doanh thu giảm sâu trong khi các khoản chi phí như chi phí tài chính, chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp,... đều tăng khiến lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh ở mức âm gần 34,5 tỷ đồng.

Khấu trừ các chi phí, DRH Holdings báo lỗ sau thuế hợp nhất bán niên 2023 gần 38,8 tỷ đồng (lỗ sau thuế công ty mẹ hơn 38,8 tỷ đồng) trong khi cùng kỳ năm trước vẫn có lãi gần 5,2 tỷ đồng.

Tính đến ngày 30/6/2023, tổng cộng tài sản của doanh nghiệp ở mức 3.970 tỷ đồng, tăng nhẹ so với thời điểm đầu năm. Trong đó, chủ yếu là tài sản ngắn hạn hơn 2.626 tỷ đồng với các khoản phải thu ngắn hạn ở mức 1.364 tỷ đồng; hàng tồn kho hơn 1.117 tỷ đồng.

Kinh doanh thua lỗ nhưng DRH Holdings còn khoảng 222 tỷ đồng phải thu về cho vay, bao gồm 30 tỷ đồng cho vay ngắn hạn và hơn 192 tỷ đồng cho vay dài hạn. Trong đó, có đến 221,6 tỷ đồng là tiền cho CTCP Kinh doanh địa ốc Dland (Dland) vay cả ngắn hạn và dài hạn. Theo thuyết minh của BRH Holdings, đây là các khoản vay tín chấp, có kỳ hạn còn lại từ 8 đến 24 tháng kể từ ngày lập BCTC hợp nhất giữa niên độ và hưởng lãi suất 12% năm.

Ở bên kia bảng cân đối kế toán nợ phải trả DRH Holdings ở mức 2.394 tỷ đồng, tăng thêm 162 tỷ đồng so với thời điểm đầu năm và gấp rưỡi vốn chủ sở hữu.

Trong cơ cấu nợ vay của DRH Holdings, doanh nghiệp này hiện đang có dư nợ trái phiếu 576 tỷ đồng. Theo thông tin trên Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội (HNX), DRH Holdings đang lưu hành lô trái phiếu có mã DRHH222400 có giá trị phát hành là 410 tỷ đồng, kỳ hạn 2 năm. Ngày phát hành là 23/3/2022; ngày hoàn tất 20/5/2022. Các thông tin khác như mục đích, tài sản đảm bảo,... không được công bố. Tuy nhiên, dữ liệu trên HNX cho thấy, lô trái phiếu này có lãi suất 12%/năm.

Đáng chú ý, tại BCTC hợp nhất đã soát xét này, đơn vị kiểm toán (Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam) lưu ý Thuyết minh số 2.6, vào ngày của BCTC hợp nhất giữa niên độ này, nhóm công ty chưa thanh toán các khoản nợ gốc và lãi trái phiếu đến hạn thanh toán đã cam kết với các trái chủ tại các hợp đồng trái phiếu với giá trị lần lượt là hơn 166 tỷ đồng và hơn 15,6 tỷ đồng. Điều kiện này cùng với các vấn đề khác được trình bày tại Thuyết minh số 2.6 cho thấy sự tồn tại của yếu tố không chắc chắn trọng yếu có thể dẫn đến nghi ngờ đáng kể về khả năng hoạt động liên tục của nhóm công ty.

Về DRH Holdings, doanh nghiệp này tiền thân là CTCP Xây dựng Thương mại Căn Nhà Mơ Ước, được thành lập năm 2006. Đến năm 2018, DRH định hướng xây dựng mô hình tập đoàn với tên gọi mới là DRH Holdings; hoạt động chính trong các lĩnh vực bất động sản, vật liệu xây dựng, đầu tư tài chính,...

DRH Holdings được biết đến với các dự án: Căn hộ cao ốc D-Vela, căn hộ cao ốc Aurora (TP HCM); nhà phố thương mại Central Garden Lái Thiêu (Bình Dương); nhà phố thương mại Symbio Garden (TP HCM).

Theo đăng ký thay đổi hồi tháng 5/2022, vốn điều lệ của doanh nghiệp được điều chỉnh tăng từ gần 610 tỷ đồng lên hơn 1.243,5 tỷ đồng. Ông Phan Tấn Đạt là Chủ tịch HĐQT kiêm Người đại diện pháp luật của doanh nghiệp.