Liên tiếp bị phạt vì chào bán trái phiếu khi chưa đủ hồ sơ đăng ký

Ngày 6/12, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ban hành Quyết định số 837/QĐ-XPVPHC về việc xử phạt vi phạm hành chính đối với Công ty cổ phần Tập đoàn Apec Group (Địa chỉ trụ sở chính: Tầng 3 Trung tâm thương mại Grand Plaza, 117 Trần Duy Hưng, Phường Trung Hoà, Quận Cầu Giấy, Thành phố Hà Nội).

Theo đó, Apec Group bị phạt 600 triệu đồng theo quy định tại điểm c, khoản 5, Điều 10 Nghị định số 156/2020/NĐ-CP ngày 31/12/2021 của Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán (Nghị định số 156/2020/NĐ-CP) do có hành vi vi phạm hành chính: Chào bán chứng khoán ra công chúng nhưng không nộp hồ sơ đăng ký với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

Cụ thể: Công ty đã chào bán trái phiếu Happybond.H.20.25.001 với trị giá 8,1 tỷ đồng trong năm 2020;

Các trái phiếu Happybond.H.21.23.001-01, Happybond.H.21.24.002-01, Happybond.H.21.24.003-01, Happybond.H.21.24.003-02, Happybond.H.21.24.004-01, Happybond.H.21.24.004-02, ABOND.AG.H.21.24.001-01, ABOND.AG.H.21.24.001-02, ABOND.AG.H.21.24.002-01, ABOND.AG.H.21.24.002-02, ABOND.AG.H.21.23.003-01, ABOND.AG.H.21.23.003-02, ABOND.AG.H.21.23.004-01, ABOND.AG.H.21.23.004-02, ABOND.AG.H.21.24.003-01, ABOND.AG.H.21.24.003-02.

Với tổng giá trị 499,707 tỷ đồng trong giai đoạn từ 18/01/2021 đến 06/8/2021 ra công chúng thông qua phương tiện thông tin đại chúng và cho các nhà đầu tư không xác định nhưng không nộp hồ sơ đăng ký với Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước theo quy định tại khoản 1, Điều, 13 Luật Chứng khoán năm 2006, khoản 1 Điều 16 Luật Chứng khoán năm 2019

Bên cạnh đó, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả đối với Apec Group là buộc thu hồi chứng khoán đã chào bán; hoàn trả cho nhà đầu tư tiền mua chứng khoán hoặc tiền đặt cọc (nếu có) cộng thêm tiền lãi tính theo lãi suất tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng mà tổ chức, cá nhân vi phạm mở tài khoản thu tiền mua chứng khoán hoặc tiền đặt cọc tại thời điểm quyết định áp dụng biện pháp này có hiệu lực thi hành, trong thời hạn tối đa 15 ngày kể từ ngày nhận được yêu cầu của nhà đầu tư.

Thời hạn nhà đầu tư gửi yêu cầu là tối đa 60 ngày kể từ ngày quyết định áp dụng biện pháp này có hiệu lực thi hành, quy định tại điểm a khoản 8 Điều 10 Nghị định số 156/2020/NĐ-CP.

Theo lý giải của Apec Group, việc vi phạm do quy định pháp luật về phát hành trái phiếu thay đổi nhiều khiến doanh nghiệp lúng túng, chưa kịp thời nắm bắt. Chính vì vậy, dẫn đến giai đoạn đầu, việc thực hiện phát hành trái phiếu vẫn theo quy định của hệ thống pháp luật cũ, vô tình lấn sang một số quy trình, phương thức của hoạt động chào bán chứng khoán ra công chúng.

Công ty đã sớm khắc phục và chấn chỉnh theo đúng quy định mới. Các gói trái phiếu phát hành về sau công ty đã tuân thủ theo đúng quy định của luật chứng khoán hiện hành.

Đại diện Apec Group cũng cho biết thêm, về biện pháp khắc phục hậu quả mà UBCKNN yêu cầu, Apec Group cũng khảo sát ý kiến từ các nhà đầu tư xem có yêu cầu hoàn trả lại trái phiếu đã mua hay không. Hầu hết các nhà đầu tư đều cho rằng nếu chỉ là vi phạm hành chính, hoàn toàn không có vấn đề gì quá lớn trọng yếu. Bản thân nhà đầu tư cũng đã nghiên cứu kỹ hồ sơ chào bán và đánh giá phương án kinh doanh và năng lực trả nợ của doanh nghiệp nên không có nhu cầu hoàn trả trái phiếu khi chưa đến hạn.

Bên cạnh đó, Apec Group cũng kiến nghị UBCKNN sớm hoàn thiện, bổ sung Nghị định 156/2020/NĐ-CP, trong đó sẽ sửa đổi, bổ sung hành vi trong hoạt động chào bán, phát hành chứng khoán riêng lẻ để mô tả phù hợp hơn với quy định tại Nghị định 155 và Nghị định 153 về hoạt động chào bán, phát hành riêng lẻ để doanh nghiệp có cơ sở rõ ràng trong việc thực hiện.

Trước đó, cuối tháng 11, Apec Group cũng từng bị cơ quan quản lý chứng khoán phạt tiền do vi phạm về giao dịch cổ phiếu. Cụ thể, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ban hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với Công ty cổ phần Đầu tư BG Group (nay đổi tên thành Công ty cổ phần Tập đoàn Apec Group) 90 triệu đồng.

Nguyên nhân do doanh nghiệp này đã có các hành vi vi phạm hành chính: Không báo cáo về việc dự kiến giao dịch (Công ty cổ phần Đầu tư BG Group, tổ chức có liên quan của ông Nguyễn Hoàng Linh – Chủ tịch Hội đồng quản trị kiêm Tổng giám đốc Công ty cổ phần Đầu tư IDJ Việt Nam (mã chứng khoán: IDJ) đã thực hiện giao dịch mua hơn 1,6 triệu cổ phiếu IDJ từ ngày 26/7/2019 đến ngày 15/8/2019 nhưng không báo cáo Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước, Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội về việc dự kiến giao dịch).

Ngoài ra, một công ty con của Apec Group là Công ty CP Chứng khoán Châu Á Thái Bình Dương (Chứng khoán Apec) cũng nhận quyết định xử phạt hành chính của cơ quan thuế. Theo đó, Cục Thuế Hà Nội đã xử phạt Chứng khoán Apec Group hơn 54,7 triệu đồng do có hành vi vi phạm kê khai sai dẫn đến thiếu số thuế phải nộp.

Cụ thể, Chứng khoán Apec hạch toán thiếu thuế TNDN do hạch toán doanh thu và chi phí không đúng quy định; Kê khai thiếu nghĩa vụ thuế TNCN của các cá nhân có thu nhập từ chuyển nhượng trái phiếu.

Ngoài bị phạt tiền, Chứng khoán Apec còn phải nộp đủ số tiền thuế TNDN năm 2020 thiếu là hơn 120 triệu đồng; nộp đủ số tiền thuế TNCN thiếu là hơn 153 triệu đồng; nộp tiền chậm nộp hơn 8 triẹu đồng (tính đến hết ngày 12/11/2021) và tự tính số tiền chậm nộp còn lại kể từ ngày 13/11/2021 vào ngân sách.